“證券違法犯罪嚴重破壞資本市場秩序，損害廣大投資者合法權(quán)益。對待金融違法犯罪，司法機關(guān)和行政監(jiān)管部門必須毫不手軟。”11月6日，最高人民檢察院會同中國證券監(jiān)督管理委員會召開新聞發(fā)布會，發(fā)布12個證券違法犯罪典型案例，并通報了證券違法犯罪相關(guān)工作情況。
證券期貨犯罪有什么新特點？面對專業(yè)性極強的證券期貨違法犯罪，檢察機關(guān)和證監(jiān)部門采取了哪些“鐵腕”手段予以打擊？結(jié)合本次發(fā)布的典型案例，最高檢第四檢察廳廳長鄭新儉、證監(jiān)會行政處罰委員會辦公室主任滕必焱回應(yīng)了媒體關(guān)切。
證券犯罪四大特點
新、專業(yè)、隱蔽、逐利
“近年來，以注冊制改革為龍頭的資本市場關(guān)鍵制度創(chuàng)新不斷取得突破，有效激發(fā)了市場活力。但不容忽視的是，一些財務(wù)造假、內(nèi)幕交易、操縱市場等違法犯罪活動嚴重破壞資本市場秩序，損害廣大投資者利益，危害資本市場改革發(fā)展進程，必須予以嚴厲打擊。”鄭新儉指出。
據(jù)介紹，從近年來檢察機關(guān)辦理的證券期貨犯罪案件類型來看，內(nèi)幕交易、利用未公開信息交易等證券交易環(huán)節(jié)的犯罪相對較多，占65.7%。但今年以來，檢察機關(guān)受理的欺詐發(fā)行、違規(guī)披露等涉上市公司犯罪案件明顯增多。
鄭新儉用四個關(guān)鍵詞分析了當(dāng)前證券期貨犯罪案件特點——
“新”。證券期貨犯罪涉及產(chǎn)品從股票、期貨發(fā)展到私募債券、期權(quán)，作案領(lǐng)域由主板、創(chuàng)業(yè)板、中小板向新三板市場蔓延，還出現(xiàn)了跨境、跨市場犯罪案件，利用新概念、新技術(shù)實施犯罪案件也在持續(xù)增多，無論是犯罪類型、涉及領(lǐng)域還是犯罪方法手段都呈現(xiàn)出新的態(tài)勢。
“專業(yè)”。從事證券期貨犯罪的大部分人員，是證券期貨從業(yè)人員或者這方面的“行家里手”，以及會計師事務(wù)所等專門中介機構(gòu)，這些人員都掌握專業(yè)知識，相互之間分工精細，且作案設(shè)備精良，專業(yè)化、組織化程度很高。
“隱蔽”。內(nèi)幕交易、利用未公開信息交易等案件中信息傳遞方、接收方通常會形成攻守同盟，常常出現(xiàn)“零口供”，這次發(fā)布的王某等人內(nèi)幕交易、泄露內(nèi)幕信息案就是一典型案例。操縱證券市場案件中，有的操控親友賬戶以及其他非法獲取的賬戶進行交易，有的依托資產(chǎn)管理計劃以及特定金融機構(gòu)的特殊業(yè)務(wù)隱藏真實身份，查證交易賬戶實際控制人難度大。
“逐利”。6個證券犯罪典型案例中，操縱市場、利用未公開信息交易、內(nèi)幕交易涉案金額特別巨大，非法獲利都在千萬元以上，無論是上市公司法人、高管、股東還是證券期貨從業(yè)人員，都為了牟取私利罔顧法律，嚴重損害其他投資者的利益。
行政處罰不是責(zé)任追究“終點”
構(gòu)建“立體追責(zé)”體系
“檢察機關(guān)查辦證券期貨犯罪遇到新挑戰(zhàn)在行政處罰領(lǐng)域也同樣存在。”滕必焱坦言。
滕必焱認為，面臨新形勢新要求，行政處罰作為追責(zé)懲戒全鏈條上的一個環(huán)節(jié)，不是也絕不應(yīng)該成為違法者責(zé)任追究的“終點”，必須按照黨中央、國務(wù)院決策部署，加大與公檢法各部門的聯(lián)動，綜合運用行政監(jiān)管措施、行政處罰、民事賠償、刑事追責(zé)、誠信懲戒和退市監(jiān)管、自律管理等手段構(gòu)建起“立體追責(zé)”體系，唯有這樣才能切實把“零容忍”要求落到實處。
證監(jiān)會行政處罰工作如何更好地發(fā)揮作用？滕必焱表示，
→ 一是建立健全行政執(zhí)法工作基礎(chǔ)制度。推動完善行政執(zhí)法工作的體制機制，積極參與刑法修改、期貨法出臺等立法工作進程，不斷夯實行政執(zhí)法工作的法治基礎(chǔ)。
→ 二是嚴厲打擊和懲處違法違規(guī)行為，提升違法成本。進一步壓實中介機構(gòu)責(zé)任，通過嚴格執(zhí)法為全面實行股票發(fā)行注冊制、提高上市公司質(zhì)量提供堅實的后端執(zhí)法保障。
→ 三是加強對典型案件的宣傳，向市場傳遞“零容忍”的鮮明信號。
“全鏈條”從嚴追訴財務(wù)造假行為
提高違法成本
上市公司欺詐發(fā)行、財務(wù)造假等違法違規(guī)行為是資本市場的“毒瘤”，對于懲治資本市場財務(wù)造假，中央高度重視，國務(wù)院金融委多次作出部署。
“信息披露真實、準確、完整，是實行注冊制的基本要求，檢察機關(guān)將按照‘零容忍’的要求，根據(jù)新修訂證券法的規(guī)定，針對注冊制改革的特點，積極會同證券監(jiān)管部門、公安機關(guān)進一步加大對資本市場財務(wù)造假案件的刑事追究力度，共同凈化資本市場的生態(tài)環(huán)境。”鄭新儉表示。
鄭新儉指出，對資本市場中的財務(wù)造假行為，應(yīng)當(dāng)依法“全鏈條”從嚴追訴，既追究懲治具體實施造假的公司、企業(yè)，又追究懲治組織、指使造假的控股股東、實際控制人，同時還要追究懲治幫助造假的中介組織，全面落實好對資本市場違法犯罪“零容忍”的要求。
“一些財務(wù)造假案件，造成上市公司退市，給投資者造成重大損失，破壞資本市場法治和誠信基礎(chǔ)，應(yīng)當(dāng)從嚴追究刑事責(zé)任，提高其違法成本。”鄭新儉表示，檢察機關(guān)將用足用好懲治財務(wù)造假行為的相關(guān)刑法規(guī)定和刑事司法政策，依法從嚴追究刑事責(zé)任。同時，還要通過適用財產(chǎn)刑，加大對財務(wù)造假犯罪人員的經(jīng)濟處罰力度，進一步體現(xiàn)罪責(zé)刑相適應(yīng)的基本原則。
區(qū)別對待、罰當(dāng)其罪
不讓犯罪被告人經(jīng)濟上得到好處
據(jù)了解，2019年以來檢察機關(guān)辦理的證券期貨犯罪案件中，有112名犯罪嫌疑人、被告人適用認罪認罰從寬制度，占67%。
“寬嚴相濟是司法機關(guān)一貫堅持執(zhí)行的刑事政策。在辦理證券期貨犯罪案件中，寬和嚴是辯證統(tǒng)一的關(guān)系，要區(qū)分具體案件性質(zhì)、情節(jié)和對社會的危害程度，綜合權(quán)衡從嚴、從寬因素，做到區(qū)別對待、罰當(dāng)其罪。”鄭新儉表示。
從嚴、從寬又如何準確把握呢？對此，鄭新儉分析指出，對于發(fā)行人與中介機構(gòu)合謀串通，在證券發(fā)行或者持續(xù)披露過程中編造內(nèi)容重大失實的財務(wù)報告，造成上市公司退市的，以及非法獲利特別巨大，對資本市場秩序造成嚴重破壞，社會影響特別惡劣的內(nèi)幕交易、操縱市場、利用未公開信息交易等犯罪，要依法從嚴追訴。對于心存僥幸、拒不供認犯罪事實的犯罪嫌疑人、被告人，在其他證據(jù)足以證明犯罪成立、排除合理懷疑的，應(yīng)當(dāng)依法從嚴追究刑事責(zé)任。而對于共同犯罪中如實供述犯罪事實、主動退贓退賠，符合認罪認罰從寬條件的，應(yīng)當(dāng)區(qū)別對待、依法從寬。
鄭新儉特別指出，對于以貪利為目的的證券期貨犯罪，要更加注重運用經(jīng)濟手段進行懲治，這也符合用經(jīng)濟手段懲治經(jīng)濟犯罪的規(guī)律，有利于實現(xiàn)刑罰一般預(yù)防和特殊預(yù)防的作用。檢察機關(guān)在提出量刑建議時，要注重剝奪自由刑與財產(chǎn)處罰刑、追繳違法所得并用，尤其不能讓證券期貨犯罪被告人在經(jīng)濟上得到好處。
推進執(zhí)法司法協(xié)作
形成打擊違法犯罪合力
依法從嚴打擊證券違法犯罪活動，僅僅依靠一家的力量是遠遠不夠的，行政執(zhí)法部門和司法部門需要形成合力。
提高涉刑案件移送效率，對行政執(zhí)法過程中發(fā)現(xiàn)涉嫌犯罪線索，做到應(yīng)移盡移、快移；積極支持推動相關(guān)刑事、民事和行政執(zhí)法的司法解釋、追訴標準的出臺、修改工作，加強資本市場治理的制度供給；積極推動完善證券民事訴訟和賠償制度，支持投資者保護機構(gòu)依法作為代表人參加訴訟，推廣證券期貨糾紛示范判決機制，加大民事追責(zé)效率……滕必焱認為，打擊證券違法犯罪行為應(yīng)當(dāng)推動構(gòu)建歸位盡責(zé)、各司其職、合力共治的執(zhí)法生態(tài)。
“近年來，檢察機關(guān)與證監(jiān)部門充分發(fā)揮職能作用、加強協(xié)作，形成了工作合力。最高檢與證監(jiān)會共同制定的《加強資本市場法治建設(shè)工作會議紀要》，進一步明確了暢通行刑銜接的各項機制。”鄭新儉介紹說，最高檢正會同證監(jiān)會開展一系列推進執(zhí)法司法協(xié)作的工作，
→ 如向全國人大法工委提出立法建議，積極推動證券期貨犯罪相關(guān)條文的修改，進一步嚴密法網(wǎng)；
→ 加強與證監(jiān)會及其派出機構(gòu)在信息共享、會商研討、輔助辦案、預(yù)防宣傳等多個方面開展常態(tài)化協(xié)作；
→ 啟動證券期貨犯罪立案追訴標準的修訂工作；
→ 通過聯(lián)合培訓(xùn)、互派干部掛職交流、支持辦案基地建設(shè)等方式，不斷增強檢察機關(guān)辦理證券期貨犯罪的專業(yè)能力和水平。（徐日丹）
來源：最高人民檢察院
(責(zé)任編輯：admin)
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立體追責(zé)！對資本市場違法犯罪零容忍
時間:2020-11-11 11:19來源:未知 作者:admin 點擊:
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